Сделки с недвижимостью между родственниками: подводные камни и как их избежать

Планируете сделку с недвижимостью с участием членов вашей семьи? Продажа, дарение, передача по наследству – все эти операции между родственниками имеют свои особенности. В большинстве случаев такие сделки законны и осуществимы. Однако существуют юридические нюансы и ограничения, о которых важно знать заранее, чтобы избежать неприятных сюрпризов. Эта статья поможет вам разобраться во всех тонкостях.

Кто кому родственник? Определяемся с терминологией

Прежде чем углубляться в детали сделок, важно четко понимать, какие родственные связи имеют юридическое значение. С точки зрения закона, родственники делятся на категории, и от этой классификации зависят налоговые последствия, права наследования и другие важные аспекты.

• Близкие родственники (по Семейному кодексу РФ, ст. 14): Это те, кто имеет особый статус в сделках, налогах и наследстве. К ним относятся:

• Родители и дети (включая усыновленных)

• Братья и сестры (полнородные и неполнородные, т.е. имеют только одного общего родителя)

• Дедушки/бабушки и внуки

• Супруги (только в официальном браке)

Важно! Дарение квартиры близкому родственнику не облагается НДФЛ.

• Дальние родственники: На сделки с этими родственниками льготы не распространяются.

• Дяди, тёти и племянники

• Двоюродные братья и сёстры

• Прадедушки и прабабушки

• Сводные родственники (например, дети супруга от предыдущего брака)

Важно! При продаже или дарении недвижимости дальнему родственнику может потребоваться уплата налога в размере 13%.

• Свойственники (родня через брак): Свекровь, свёкор, тесть, тёща, зять, невестка, отчим, мачеха. Они не считаются родственниками по закону, но могут претендовать на наследство, если были иждивенцами.

• Иждивенцы: Лица, находящиеся на содержании (например, пенсионеры-родители или инвалиды в семье). Они имеют права:

• На обязательную долю в наследстве.

• На налоговые вычеты, если опекун — близкий родственник.

Почему степень родства так важна?

От степени вашего родства с участником сделки напрямую зависят:

• Налоги при сделках: Как уже упоминалось, дарение между близкими родственниками освобождено от НДФЛ.

• Права на наследство: Закон определяет очередность наследников, и степень родства играет ключевую роль.

• Возможность отказа от свидетельствования в суде: Статья 51 Конституции РФ позволяет близким родственникам не свидетельствовать против друг друга.

В спорных ситуациях, связанных со статусом родства, рекомендуется провести тщательную юридическую проверку всех документов перед совершением сделки.

Сделки с недвижимостью между близкими родственниками: ограничения и нюансы

Хотя сделки между близкими родственниками, как правило, освобождены от НДФЛ, важно помнить о других аспектах:

• Налог при последующей продаже.

 Если одаряемый близкий родственник решит продать полученную в дар недвижимость в течение 3 лет, ему придется заплатить налог с полной суммы продажи.

• Подтверждение родства.

При оформлении договора дарения необходимо документально подтвердить родство, иначе сделка может быть признана недействительной.

• Согласие супруга.

Если недвижимость была приобретена в браке, даже если она оформлена на одного из супругов, второй должен дать нотариально заверенное согласие на ее отчуждение.

• Налоговая база при продаже полученного в дар или по наследству.

Налоговая база рассчитывается с учетом кадастровой стоимости, а не фактической цены продажи, что может существенно увеличить налоговую нагрузку.

• Тщательная проверка банками.

 При оформлении ипотеки или других кредитных продуктов банки могут тщательнее проверять сделки между родственниками, чтобы исключить схемы ухода от налогов или мошенничество.

Совет: Даже при сделках внутри семьи важно соблюдать все формальности: составлять договор, указывать реальную стоимость недвижимости и хранить все платежные документы для получения налогового вычета.

Контроль налоговых органов: будьте честны!

Налоговые органы внимательно следят за сделками с недвижимостью между родственниками, особенно если есть подозрения на фиктивность.

• Схемы с налоговым вычетом:

Бывают случаи, когда родственники оформляют все документы для получения налогового вычета, но денежные расчеты по факту не производятся.

• Занижение стоимости:

Для уменьшения налога за проданную недвижимость родственники могут умышленно занижать ее стоимость в документах.

Помните, что попытки уклониться от уплаты налогов могут повлечь за собой серьезные последствия. Поэтому всегда указывайте реальную стоимость недвижимости и соблюдайте все требования законодательства.

Сделки с недвижимостью между родственниками вполне осуществимы, но требуют внимательного подхода и соблюдения всех юридических формальностей. Знание особенностей налогообложения, правильное оформление документов и честность при совершении сделки – залог успешной и безопасной передачи недвижимости внутри семьи. Опытные юристы Центра недвижимости РК помогут вам разобраться во всех нюансах, подготовить необходимые документы и провести сделку безопасно и выгодно. Оставьте заявку, чтобы получить бесплатную консультацию и узнать, как мы можем вам помочь.